Беспроцентный займ: реальность или выдумка?

Просмотров: 924
Совесть [CPS] RU

Приветствую всех читателей сайта ExpertToo.ru!

Да, вновь речь пойдет о том, как и где можно достать денег. Именно этот вопрос постоянно крутится в нашей голове, мы находимся в поисках возможных решений своих материальных проблем.

Беспроцентный займ

Занять у друга, взять кредит или попросту ограбить инкассаторскую машину — решать каждому за себя. Однако все эти способы «добывания» денег сопряжены с определенным риском: если вовремя не вернуть деньги другу, можно потерять многолетнюю дружбу, высокие проценты кредитов в банке тоже надо еще изловчиться вернуть, ну, а при грабежах всегда есть риск быть пойманным с поличным.

К чему это я веду? К тому, что существует такой вид займа, как беспроцентный. Что это такое? Давайте поговорим об этом более подробно на страницах сайта ExpertToo.ru!

Разве могут выдаваться деньги в кредит без процентов?

Да, мы уже обсуждали такой вид кредита, как автозайм. Вы оставляете в качестве залога свой автомобиль или ПТС на него. Но для этого необходимо иметь транспортное средство в более-менее удовлетворительном состоянии. Если же его нет?

«Беспроцентный займ может являться одной из мер поощрения работников организации. Руководитель может выдавать кредиты своим сотрудникам на небольшой или длительный период».

Условия беспроцентного займа

Условия беспроцентного займа

Разумеется, кредит — он и в Африке кредит, пусть даже и не будут взиматься проценты за пользование деньгами. Но саму-то одолженную сумму вернуть всё равно придется. При оформлении беспроцентного займа необходимо внимательно прочитать все пункты договора. Договор на предоставление беспроцентного займа обязательно должен включать в себя следующие пункты:

  • Четко прописанную сумму займа*
  • Сноску на то, что займ выдается без процентов. То есть сколько взял, столько и вернул*
  • График выплат, включающий в себя сроки погашения задолженности;
  • Способ возврата денег (наличными, на карту, на счет и т. п.) и порядок выдачи займа.

Займ без процентов может выдаваться как физическому, так и юридическому лицу. Для юрлица в договоре обязательно должны быть прописаны его реквизиты, для физического лица — только фамилия, имя, отчество и данные с паспорта.
В случае просрочек в выплатах задолженности — какие штрафы/санкции имеет право наложить работодатель?
Любые другие пункты, в каждом индивидуальном случае прописывающие особые условия выдачи беспроцентного займа.

Как составляется договор беспроцентного займа?

Договор беспроцентного займа

Этот документ не имеет смысла заверять у нотариуса или показывать юристу. Как говорится, договор беспроцентного займа — это договор доброй воли работодателя. Захотел — дал денег без процентов, захотел — не дал, тут уж ничего не поделаешь.

Документ составляется в двух экземплярах (один — у кредитора, другой — у кредитуемого). Каждая из сторон расписывается в двух экземплярах договора.

«Важно отметить, что при получении денег кредитуемая сторона должна написать расписку в их получении. Форма расписки — любая, главное указать свои данные и сумму, выданную к пользованию».
Сама расписка остается у работодателя в качестве подтверждения выполнения его обязательств — выдачи прописанной в договоре суммы.

Какие документы нужно подготовить, чтобы оформить беспроцентный займ?

Для физического лица — это стандартный пакет документов, включающий в себя только паспорт! Да, чтобы оформить займ без процентов, достаточно указать в договоре только паспортные данные. Собственно, оно и понятно, ведь кредит вам предоставляет ваш работодатель, а он-то уж наверняка имеет доступ к информации о вашей заработной плате и другим персональным данным!

Что говорит о беспроцентных займах закон?

Гражданский кодекс РФ

Есть в нашем законодательстве отдельная статья, а точнее — статья 809 Гражданского кодекса Российской Федерации. Именно эта статья регулирует основные положения выдачи беспроцентного займа.

«В законе прописаны два условия для совершения подобной сделки: во-первых, сумма кредита не может превышать 50-кратный минимальный размер оплаты труда; и во-вторых, кредит не связан с ведением любого бизнеса».

Но на практике доказать, что вы берете деньги не для предпринимательской деятельности почти не возможно.

К тому же не стоит забывать и о сотрудниках налоговых служб, которые расценивают выдачу вам беспроцентного займа как внереализационный доход! То есть с этого займа вы вроде как должны заплатить и подоходный налог: тогда что вообще останется от суммы кредита? Но на данный момент пока нет четкого ответа на вопрос, чем именно считается беспроцентный кредит. Да и юридические лица тоже при получении займа без процентов, не выплачивают НДС или налоги.

Любой работодатель имеет полное право предоставить своим сотрудникам беспроцентный займ на его личные нужды (покупка автомобиля, лечение, ремонт квартиры, отдых и т. п.). Человек, долгое время проработавший в компании, вполне смело может попросить руководителя о предоставлении ему беспроцентного займа. Учитывая его пожелания о размере суммы и положению в компании, бухгалтерия может подготовить договоры.дело в том, что закон не ограничивает сроки выплаты долга и не предъявляет каких-либо особенных требований к кредитуемому. К тому же все коммерческие фирмы имеют право выдавать займы своим работникам.

Беспроцентные займы между организациями

ООО или ИП

Да, такого рода финансовые операции возможны не только в плане «работодатель» — «работник», но и между учредителями, и даже смежными организациями.

Собственно, для всех так же оформляется договор беспроцентного займа. Только вместо паспортных данных указываются реквизиты ООО или ИП, например. Договор составляется в двух экземплярах, подписывается сторонами и в получении денег так же оставляется расписка.

Однако внимание налоговых органов к подобного рода финансовым операциям достаточно велико, ведь такие договора — удобное прикрытие для отмывания денег или присвоения себе доходов компании.

Дружественная фирма может оказать помощь другой фирме, или же сам генеральный директор на совете директоров попросит у «своих» безвозмездный кредит. Особенности договора беспроцентного займа среди юридических лиц имеют некоторые свойства:

  • Так же, как и при заключении договора с физическим лицом, обязательно прописываются безвозмездные условия выдачи такой-то суммы на такой-то срок;
  • В качестве помощи можно предоставить/получить не только деньги, но и вещи, имущество;
    возможно досрочное погашение кредита;
  • Обычно прописываются и те цели, на которые выдается займ (напомним, что они не должны иметь ничего общего с предпринимательской деятельностью!);
  • В случае, если в договоре не прописано, что займ — беспроцентный, то автоматически на сумму кредита будет начисляться процент, который определяется из ставки рефинансирования Центробанка на момент подписания договора.

Строго говоря, ограничений в выдаче займов нет. Однако 50-кратная минималка (что оценивается в 600 000 рублей) может быть выдана не единожды. Только в этом случае возможен дополнительный интерес со стороны налоговиков.

Самое главное при подписании договора о выдаче беспроцентного займа — это проконтролировать указанные сроки, сумму и безвозмездность выдачи кредита.

Иначе получение этих денег/имущества может в будущем обернуться большими проблемами. Выдавать в качестве кредита возможно только имущество, имеющее общие родовые признаки, а никак не индивидуальные (например, мотоцикл с госномером или вышитую картину).